a. Sebelum pajak, keseimbangan pasar terjadi ketika jumlah permintaan sama dengan jumlah penawaran. Oleh karena itu, kita dapat menyamakan kedua fungsi tersebut untuk mendapatkan:

12 - Q = -9 + 2Q

Sehingga Q = 7,5 unit dan P = 12 - Q = 4,5.

Setelah pajak, harga yang dikenakan pada konsumen dan produsen menjadi:

P + pajak = (12 - Q) + 3 = 15 - Q

P - pajak = (-9 + 2Q) - 3 = -12 + 2Q

Ketika jumlah permintaan sama dengan jumlah penawaran, kita dapat menyamakan kedua fungsi tersebut untuk mendapatkan:

15 - Q = -12 + 2Q

Sehingga Q = 9 unit dan P = 15 - Q - 3 = 12.

Jadi, setelah pajak, harga menjadi 12 dan jumlah keseimbangan pasar menjadi 9 unit.

b. Penerimaan pajak oleh pemerintah diperoleh dari jumlah pajak yang dibayarkan oleh produsen dan dikonsumsi oleh konsumen. Pajak per unit adalah Rp. 3,-, sehingga total pajak yang dibayarkan oleh produsen dan dikonsumsi oleh konsumen adalah:

Pajak total = pajak per unit x jumlah keseimbangan pasar

= 3 x 9

= 27

Jadi, penerimaan pajak oleh pemerintah adalah Rp. 27,-.

c. Pajak yang ditanggung oleh konsumen dan produsen dapat dihitung dengan mengurangi pajak per unit dari harga yang dibayar oleh konsumen dan yang diterima oleh produsen. Harga yang dibayar oleh konsumen setelah pajak adalah 12, sedangkan harga yang diterima oleh produsen setelah pajak adalah 9. Oleh karena itu, pajak yang ditanggung oleh konsumen adalah:

Pajak konsumen = harga setelah pajak - harga sebelum pajak

= 12 - 4,5

= 7,5

Sedangkan pajak yang ditanggung oleh produsen adalah:

Pajak produsen = harga sebelum pajak - harga setelah pajak - pajak per unit

= 4,5 - 9 - 3

= -7,5

Pajak produsen yang negatif menunjukkan bahwa produsen menerima subsidi sebesar Rp. 7,5,- per unit.

d. Berikut adalah grafik keseimbangan pasar sebelum pajak:

lua

Copy code

       Price

         ^

        12|            .

           |          .   .

           |        .       .

           |      .           .

           |    .               .

        4.5|---------------------------

           |                       .

           |                           .

           |                               .

           |                                   .

         0|__________________________________________

                0    7.5             Quantity

Berikut adalah grafik keseimbangan pasar setelah pajak:

lua

Copy code

       Price

         ^

        12|            .

           |          .   .

           |        .       .

           |      .           .

           |    .               .

           |  .                     .

           |.                         .

           |                             .

        9  |----------------------------------

           |                                   .

           |                                       .

           |