Pada tanggal 30 Juni 2020, Covid Ltd. memiliki saldo kas per buku sebesar £ 6.781,50. Pernyataan bank dari Home Town Bank pada tanggal itu menunjukkan saldo £ 6.824,60. Perbandingan laporan dengan akun Kas mengungkapkan fakta-fakta berikut. Pernyataan tersebut termasuk memo debit sebesar £ 85 untuk pencetakan cek perusahaan tambahan. Penjualan tunai sebesar £ 836,15 pada 12 Juni disimpan di bank. Entri jurnal penerimaan kas dan slip setoran salah dibuat sebesar £ 886,15. Bank mengkredit Perusahaan Covid dengan jumlah yang benar. Jumlah cek yang beredar pada tanggal 30 Juni adalah £ 276,25. Setoran dalam perjalanan adalah £ 1.916,15. Pada tanggal 18 Juni, perusahaan mengeluarkan cek No. 1181 sebesar £ 685 kepada Barry Dietz secara kredit. Cek, yang menghapus a. C. P. bank pada bulan Juni, salah jurnal dan diposting oleh Covid sebesar £ 658. Wesel tagih £ 2.850 dikumpulkan oleh bank untuk Covid pada tanggal 30 Juni ditambah bunga £ 125. Bank mengenakan biaya penagihan sebesar £ 20. Tidak ada bunga yang timbul atas wesel tersebut. Termasuk dengan cek yang dibatalkan adalah cek yang dikeluarkan oleh Bridges plc kepada Jon Newton sebesar £ 600 yang salah dibebankan kepada Covid oleh bank. Pada tanggal 30 Juni, laporan bank menunjukkan biaya NSF sebesar £ 510 untuk cek yang diterbitkan oleh Sandy Grifton, seorang pelanggan, g. ke Covid karena akun. Instruksi 1. Siapkan rekonsiliasi bank pada 30 Juni 2020. 2 Siapkan jurnal penyesuaian yang diperlukan untuk Covid pada 30 Juni 2020. Tolkng:​