Penjelasan:

Dengan adanya pajak sebesar 4 per unit, maka fungsi permintaan akan berubah menjadi: Qd = 20 - 1/3 * P - 4. Konsekuensinya, hukum permintaan akan tetap berlaku, yaitu bahwa jika harga meningkat, permintaan akan turun dan sebaliknya.

Sedangkan fungsi penawaran tetap tidak berubah, Qs = P - 40.

Untuk menentukan keseimbangan pasar sebelum pajak, kita harus menyamakan kedua fungsi tersebut dan memecahkan persamaan:

20 - 1/3 * P = P - 40

1/3 * P + P = 60

4/3 * P = 60

P = 20

Jadi, keseimbangan pasar sebelum pajak adalah P = 20 dan Q = 20 - 1/3 * 20 = 20 - 6.67 = 13.33.

Setelah pajak diterapkan, kita harus memasukkan pajak ke dalam fungsi permintaan:

Qd = 20 - 1/3 * P - 4

20 - 1/3 * P - 4 = P - 40

1/3 * P + P - 44 = 0

4/3 * P = 84

P = 21

Jadi, keseimbangan pasar setelah pajak adalah P = 21 dan Q = 20 - 1/3 * 21 - 4 = 20 - 7 - 4 = 9.

Dapat dilihat bahwa dengan adanya pajak, harga keseimbangan pasar meningkat dan jumlah barang yang diterima pasar menurun. Ini sesuai dengan hukum permintaan dan hukum penawaran, karena dengan adanya pajak, harga menjadi lebih tinggi sehingga permintaan akan turun, dan penawaran tetap sama.